SFDR 2023 Erfahrungen: 5 Lektionen aus dem SFDR-Reporting

Das SFDR Level 2 Reporting steht kurz vor seinem ersten Abschluss. Wenig überraschend ist SFDR-Reporting alles andere als einfach.

Ich bin Toby, und ich arbeite seit 2 Jahren bei Briink. Durch Gespräche mit Fonds, die ihr erstes SFDR-Reporting selbstständig abgeschlossen haben, möchte ich in diesem Artikel die SFDR 2023 Erfahrungen zusammenfassen, die auf die harte Tour gemacht wurden.

VORWARNUNG: Viele Fonds haben zum Ausdruck gebracht, dass erhebliche Unsicherheit darüber besteht, wie SFDR-Reporting tatsächlich durchgeführt werden soll. Viele Regeln sind unklar, und Best Practices existieren noch nicht (Sie können unseres neues White Paper zu SFDR-Reporting gerne lesen). Bei Briink können wir den Zeitaufwand um bis zu das 10-Fache reduzieren.

Lektion #1: Der frühe Vogel findet die... Datenlücken?

Alle Fonds, mit denen ich gesprochen habe, sind bei ihrem SFDR-Reporting auf erhebliche Datenlücken gestoßen – am deutlichsten bei PAI-GHG-Emissionsmessungen und Taxonomiebewertungen. Das sind zentrale SFDR-Reporting Lektionen. Die Fonds, die früher begonnen haben – in den ersten Monaten 2023 – konnten die Lücken mit mehr Sicherheit und zu geringeren Kosten füllen.

Lektion #2: Man kann nicht managen, was man nicht zweimal gelesen hat

Die Fonds, die die Verordnung gründlich verstanden haben, hatten weniger Sackgassen und Compliance-Risiken. Dieser SFDR Praxisbericht zeigt: Investitionen in das regulatorische Verständnis sparen auf mittlere Sicht Kosten.

Lektion #3: Datenmanagement und -überprüfung sind entscheidend – und sehr, sehr schwierig aufgrund der unstrukturierten Natur

Einen robusten Verifizierungs- und Datenmanagement-Prozess manuell aufzubauen ist nicht einfach. Zwei Fonds berichteten, dass sie mehrere hundert Seiten umfassende Dokumente durchsuchen mussten, um einzelne Absätze für das Taxonomie-Reporting zu finden – eine der häufigsten SFDR Herausforderungen. Wir entwickeln NLP-Modelle, die Ihnen helfen, Belege in großen Mengen unstrukturierter Daten zu finden.

Lektion #4: Verantwortlichkeiten frühzeitig klären

Einen zentralen Ansprechpartner für alle SFDR-Angelegenheiten zu haben ist entscheidend. Dieser Kollege sollte damit beauftragt werden, die Prozesse zu verbessern und sicherzustellen, dass der Aufwand des nächstjährigen Reportings geringer ist. ESG-Berichterstattung Erfahrungen zeigen: SFDR-Reporting müllte in eine skalierbare und replizierbare Übung verwandelt werden.

Lektion #5: Der Prozess ist ein Prozess

Niemand, mit dem ich gesprochen habe, hat erwartet, dass das diesjährige Reporting reibungslos verlaufen würde. Und das tat es nicht. Das Erstellen produktiver, iterativer Prozesse hilft Fonds, ihr Reporting als kontinuierliche Reise zu betrachten. Die Wahl zwischen Beratungsleistungen und Standard-Software ist eine falsche Dichotomie. Wir nutzen LLM-Technologie und nachhaltige Finanzexpertise, um eine neue Art individuell anpassbarer ESG-Infrastruktur zu entwickeln.

Schreiben Sie mir unter toby@briink.com, wenn Sie erfahren möchten, wie wir diese Erkenntnisse in unser Produkt einfließen lassen.